El seguro D&O (Directors and Officers) es una póliza de responsabilidad civil que protege a los administradores, directivos y altos cargos frente a reclamaciones por actos incorrectos o negligentes en el ejercicio de sus funciones.
Estas reclamaciones pueden provenir de terceros, empleados, socios, administraciones públicas o incluso de la propia organización.
Una póliza D&O bien diseñada debe contemplar estos escenarios y ofrecer, entre otras garantías y condiciones, retroactividad, extensión a herederos o periodo de descubrimiento tras el cese del cargo.
¿Por qué es crucial para asociaciones y ONGs?
Aunque las ONGs y asociaciones no persiguen fines lucrativos, sus directivos están igualmente expuestos a riesgos legales y financieros. Estas normas establecen la diligencia debida para quienes dirigen estas entidades y prevé acciones de responsabilidad en caso de incumplimiento. Así, a través de la Ley de Fundaciones y la Ley de Asociaciones, entre otras, se señala la responsabilidad derivada del ejercicio de sus funciones, que deben asumir los Administradores y Directivos. Algunas razones clave por las que este seguro es especialmente relevante para este tipo de entidades:
- Responsabilidad personal, ilimitada y solidaria: Los directivos responderán con su patrimonio personal.
- Entorno regulatorio complejo y dinámico: El contexto normativo no es ajeno a las entidades sin ánimo de lucro y su complejidad supone un riesgo para quienes dirigen y toman decisiones en la entidad. Se suma un dinamismo relevante en cuanto a nuevas regulaciones o modificación de las ya existentes que acrecientan la complejidad operativa para las entidades y para quienes deben asumir la toma de decisiones.
- Aumento de reclamaciones: En una sociedad cada vez más consciente de sus derechos, se observa una tendencia creciente en el número de reclamaciones con el objetivo de proteger tanto los derechos personales como los sociales.
- Protección reputacional: Un seguro D&O puede incluir cobertura para gastos de comunicación y restitución de imagen.
- Protección a la entidad: En respuesta a los cambios normativos, las pólizas de D&O se han adaptado para cobertura a las entidades, persona jurídica, por ejemplo, por prácticas de empleo indebidas o por responsabilidad penal, en este caso, limitándose a los gastos de defensa.
¿Coberturas habituales del seguro D&O
Las pólizas modernas de D&O ofrecen coberturas adaptadas a las necesidades de las ONGs y asociaciones, como pueden ser:
- Gastos de defensa por actos de gestión negligentes: Los costes legales derivados de la defensa del directivo ante una reclamación.
- Gastos de defensa en reintegro de subvenciones: Los gastos de defensa en los que pueda incurrir la persona asegurada para su defensa en reclamaciones presentadas contra ella por procedimientos de reintegro de una subvención concedida a la entidad.
- Gastos de gestión de crisis: Gastos para el asesoramiento o la asistencia por parte de un consultor o asesor. El objetivo es impedir o mitigar las consecuencias derivadas de una reclamación o de un hecho que pudiera dar lugar a una reclamación. Además, de prevenir, limitar o mitigar el impacto negativo en los medios de comunicación.
- Gastos de defensa en prevención de riesgos laborales.
- Reclamaciones por prácticas laborales indebidas: Demandas por despido improcedente, acoso laboral, discriminación o vulneración de derechos laborales.
- Responsabilidad tributaria: Por reclamaciones que consistan en procedimientos administrativos tributarios derivados del incumplimiento de las obligaciones tributarias. Suele ser una garantía que actúa con carácter subsidiario respecto de la deuda tributaria de la entidad.
- Inhabilitación profesional: Indemnización al directivo si es inhabilitado para ejercer su cargo por resolución judicial o administrativa.
- Retroactividad ilimitada y periodo de descubrimiento extendido: Hechos ocurridos antes de la contratación del seguro (retroactividad) o reclamaciones que se presenten después de dejar el cargo (descubrimiento). En todo caso, deben ser sobre hechos no conocidos.
¿Buenas prácticas para contratar un seguro D&O en 2025
- Evaluar los riesgos específicos de la organización.
- Comparar coberturas y precios con especialistas como ILUNION Correduría, que conoce las particularidades legales y operativas de ONGs y asociaciones.
- Revisar anualmente la póliza para adaptarla a cambios en la estructura o actividad de la entidad.
En resumen, el seguro D&O no es un lujo, sino una necesidad estratégica para cualquier asociación u ONG que quiera proteger a sus líderes y garantizar la continuidad de su misión. En un entorno cada vez más exigente, contar con esta cobertura es una muestra de buena gobernanza, responsabilidad y previsión. Contacta con ILUNION Correduría de Seguros si quieres más información sobre los seguros D&O.